P লি. এর বার্ষিক নগদের প্রয়োজন ৪,৮০,০০০ টাকা। কোম্পানি সমপরিমাণ মূল্যের বিক্রয়যোগ্য সিকিউরিটি সংরক্ষণ করে। সিকিউরিটি থেকে প্রয়োজনীয় আয়ের হার ১২% এবং এইসব স্বল্পমেয়াদি সিকিউরিটিতে নগদে রূপান্তরের জন্য প্রতি লেনদেন ব্যয় ১৫০ টাকা। অন্যদিকে Q লি. এর গড় উৎপাদন সময় ৫০ দিন, গড় সংগ্ৰহ সময় ৪০ দিন এবং গড় পরিশোধ সময় ৩০ দিন।